ТЕСТ Калькулятор

Калькулятор налоговой нагрузки

Калькулятор призван помочь принять решение при выборе системы налогообложения в 2026 году. Он будет полезен бухгалтерам и консультантам. А так же самим предпринимателям*.

Предпринимателям настоятельно рекомендуем делать расчёты под присмотром ваших бухгалтеров. Если же вы работаете без бухгалтера и заполнение калькулятора или чтение результатов вызывает затруднения, не стесняйтесь обратиться за помощью к бухгалтеру или консультанту, которому доверяете.

*Предприниматели – люди ведущие бизнес в любой из форм – ООО или ИП.

Шаг 1. Параметры работы

Укажите параметры вашего бизнеса в прошлом году: какую систему налогообложения применяли (базовая система); какой доход по этой базовой системе был получен (если были плательщиками НДС, то доход указываем без учёта НДС); если применялся патент, то указываем реальный доход на ПСН.

Далее указываем организационно-правовую форму вашего бизнеса (ООО, ИП) и действующие в вашем регионе ставки «упрощёнки». Затем указываем – применима ли к вам какая-либо льгота по страховым взносам с заработной платы сотрудников.

Налоги в 2025 году:

Доход за 2025 год по базовой системе (без НДС):

Доход за 2025 год по патентной:

Форма собственности

УСН (Д) в регионе

УСН (Д-Р) в регионе

Льгота по страховым взносам сотрудников

Шаг 2. Доходы/расходы по базовой системе

Тут укажите свои доходы и расходы по своей базовой системе (ОСН, УСН, АУСН). Если какие-то доходы могут быть отнесены к деятельности на ПСН не указывайте их тут. Эти доходы и расходы нужно будет указать в соответствующем разделе с информацией о патентах. Важно: программа просчитает все возможные варианты работы как с использованием этих патентов, так и без них.

Доходы разделяем по видам в зависимости от особенностей исчисления НДС, если бы вы были плательщиком НДС на общей (возмещаемой) ставке. Расходы разделяем по видам в зависимости от того, с каким НДС они приходят от поставщиков.

Доходы

+ Добавить строчку

Расходы

+ Добавить строчку

Шаг 3. Доходы/расходы по патентной системе

Если какая-то ваша деятельность попадает под патентную систему налогообложения, то добавьте для этой деятельности патент, а затем укажите стоимость патента и доходы/расходы, которые приходятся на эту деятельность.

+ Добавить патент

Шаг 4. Доходы/расходы, которые не попадают в налогообложение

Эти доходы и расходы не влияют на расчёт налога, но влияют на показатели итоговой прибыльности

Доходы

+ Добавить строчку

Расходы

+ Добавить строчку

Шаг 5. Сотрудники

Укажите информацию об официально устроенных сотрудниках. Обратите внимание, что самозанятые - это не сотрудники. Информация о платежах самозанятым должна быть учтена в разделе с расходами бизнеса (на шагах 2 и 3). В поле с размером зарплаты укажите ежемесячную сумму к начислению (до удержания НДФЛ) или сумму "на руки" (сколько фактически должен получить человек). Второе поле заполнится автоматически.

+ Добавить строчку

Разработано в ЦСБ «СоветникЪ»
VK Donut или Boosty

Автор идеи и создатель
Станислав Пожарский

Редактор
Эльвира Пожарская

Команда тестирования
Оксана Блинова, Ольга Васильева, Светлана Краева, Олеся Фоменко, Лилия Яруллина